一、小額貸款公司及其法律地位

　?。ㄒ唬┦裁词恰靶☆~貸款公司”：小額貸款公司，是由自然人、企業(yè)法人或者其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款的有限責任公司或者股份有限公司。

　?。ǘ┬☆~貸款公司法律地位：

　　1、是企業(yè)法人；

　　2、有獨立的法人財產(chǎn)；

　　3、享有法人財產(chǎn)權(quán)；

　　4、以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔民事責任

二、小額貸款公司經(jīng)營特點

　　（一）經(jīng)營特殊商品——人民幣（只貸不存）

　?。ǘ┙?jīng)營原則：

　　1、三小：A、小機構(gòu)；B、小客戶；C、小額貸款。

　　2、三線：

　?。?）底線：以自有貨幣資金經(jīng)營；

　?。?）主線：小額、分散——貸款金額小，貸款客戶分散；

　?。?）高壓線：嚴禁非法或者變相非法吸收公眾存款和非法集資。

　?。ㄈ┙?jīng)營范圍：

　　1、辦理各項小額貸款；

　　2、辦理小企業(yè)發(fā)展、管理、財務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)；

　　3、其他經(jīng)批準的業(yè)務(wù)。

　?。ㄋ模┙?jīng)營要求：

　　1、小額、分散：70％的資金應(yīng)用于同一借款人貸款余額不超過50萬元的小額借款人；其余30％資金的單戶貸款余額不得超過資本金的5％；

　　2、堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村及城區(qū)小型企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)；　　

    3、自主選擇貸款對象；　　

    4、經(jīng)營市場化；　　

    5、不得向其股東發(fā)放貸款；　　

    6、不得跨區(qū)域經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)；　　

    7、小額貸款公司營業(yè)大廳必須貼有安民告示：本小額貸款公司不吸收公眾存款，非法存款和集資不受法律保護。

　?。ㄎ澹┬☆~貸款公司發(fā)放貸款利率的浮動幅度范圍：

　　1、按照市場原則自主確定。

　　2、上限——放開，但不得超過同期銀行利率的四倍。

　　3、下限——人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。

　?。┬☆~貸款公司的發(fā)展前景：

　　1、真正服務(wù)小企業(yè)和“三農(nóng)”、合規(guī)經(jīng)營的，一年后可增資擴股。

　　2、依法合規(guī)經(jīng)營、沒有不良信用記錄的，可以改制為村鎮(zhèn)銀行。

三、設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當具備的條件

　　（一）有符合《公司法》、《指導(dǎo)意見》和《試點工作意見》規(guī)定的章程；

　?。ǘ┯邢挢熑喂緫?yīng)由不高于50個股東出資設(shè)立，其中有一個出資最多的第一大股東；股份有限公司發(fā)起人人數(shù)不超過200人，其中有一個出資最多的主發(fā)起人，且有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所；

　?。ㄈ┳再Y本為貨幣資本，且應(yīng)一次繳足。小額貸款公司設(shè)立為有限責任公司的，注冊資本不得低于2000萬元（國家級、省級扶貧工作重點縣不低于1000萬元）；設(shè)立為股份有限公司的，注冊資本不得低于4000萬元（國家級、省級扶貧工作重點縣不低于1500萬元）。試點期間，注冊資本的上限為2億元（國家級、省級扶貧工作重點縣為1億元）。

　　（四）有具備相應(yīng)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員和從業(yè)人員；

　?。ㄎ澹┯薪∪慕M織機構(gòu)、良好的公司治理結(jié)構(gòu)和有效的管理制度；

　?。┯信c業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和辦公設(shè)施；

　?。ㄆ撸┦≈行∑髽I(yè)局規(guī)定的其它審慎性條件。

四、小額貸款公司的名稱的確定及組織形式

　　（一）小額貸款公司的名稱，由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中，行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，不得冠省級行政區(qū)劃。

　?。ǘ┬☆~貸款公司的組織形式包括下列二種：

　　1、有限責任公司；

　　2、股份有限公司。

五、小額貸款公司的章程

　?。ㄒ唬┍仨毞戏?、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。

　?。ǘ┍仨毞稀逗幽鲜⌒☆~貸款公司試點暫行管理辦法》中規(guī)定的內(nèi)容。

六、小額貸款公司的股東

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)法人；

　?。ǘ┳匀蝗?；

　?。ㄈ┢渌?jīng)濟組織；

　?。ㄋ模┰圏c期間，外資企業(yè)和外籍人士暫不能入股。

七、小額貸款公司的企業(yè)法人股東應(yīng)當具備的條件

　?。ㄒ唬┰诠ど绦姓芾聿块T登記注冊，具有法人資格；

　?。ǘ┢髽I(yè)法定代表人無犯罪記錄；

　?。ㄈ┢髽I(yè)無不良信用記錄；

　?。ㄋ模┴攧?wù)狀況良好，入股前兩年度連續(xù)盈利；

　?。ㄎ澹┯休^強的經(jīng)營管理能力和資金實力。

八、小額貸款公司的主發(fā)起人條件

　?。ㄒ唬┰诠ど绦姓芾聿块T登記注冊，具有企業(yè)法人資格；

　  （二）凈資產(chǎn)3000萬元以上（國家級、省級扶貧工作重點縣不低于1000萬元），資產(chǎn)負債率不高于60%；除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，權(quán)益性投資余額不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%；由主發(fā)起人（第一大股東）為主協(xié)商選擇其他股東，其他股東應(yīng)在誠信記錄、經(jīng)營管理上符合相應(yīng)的條件；主發(fā)起人（第一大股東）持股不超過公司注冊資本的20%，其他自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持股比例不超過10%，但不得低于1%。

　?。ㄈ┢髽I(yè)法定代表人無犯罪記錄；

　　（四）有良好的社會聲譽、誠信記錄，企業(yè)無不良信用記錄；

　?。ㄎ澹┴攧?wù)狀況良好，入股前3個會計年度連續(xù)盈利，且利潤總額在900萬元（國家級、省級扶貧工作重點縣300萬元）以上；

　?。┙?jīng)營管理良好，近3年無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄。

　　其他社會組織作為小額貸款公司出資人，應(yīng)當符合國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的條件。

九、自然人投資入股小額貸款公司應(yīng)當具備的條件

　　自然人投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合以下條件：

　?。ㄒ唬┯兄腥A人民共和國國籍；

　?。ǘ┯型耆袷滦袨槟芰?；

　?。ㄈo犯罪記錄和不良信用記錄；

　?。ㄋ模┯休^強的風險防范意識和資金實力；

　?。ㄎ澹┚邆湟欢ǖ慕?jīng)濟金融知識。

十、試點期間，設(shè)立小額貸款公司的注冊資本應(yīng)當符合的條件

　?。ㄒ唬┬☆~貸款公司的注冊資本全部為實收貨幣資本。

　　（二）小額貸款公司的注冊資本全部由發(fā)起人、其他出資人一次足額繳納。

　　（三）小額貸款公司股東投資入股的資金來源，必須是自有資金，不得用銀行貸款投資入股，嚴禁社會集資入股。

    （四）真正服務(wù)小企業(yè)和“三農(nóng)”、合規(guī)經(jīng)營的小額貸款公司，1年后可以增資擴股。

十一、對小額貸款公司主要資金來源及經(jīng)營的限制

      （一）主要資金來源

      1、股東繳納的資本金

      2、股東捐贈資金

      3、來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金

      （二）主要資金來源及經(jīng)營限制

      1、不得進行任何形式的非法集資

      2、不得非法吸收或變相吸收公眾存款

      3、不得發(fā)放高息貸款

      4、不得從工商企業(yè)獲取資金

      5、不得向其股東發(fā)放貸款

      6、不得對外擔保

      7、不得開展經(jīng)營范圍以外的業(yè)務(wù)

      8、不得在核定的縣（市、區(qū)）行政區(qū)域外從事經(jīng)營活動

      9、從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過公司資本凈額的50%

     10、融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。

十二，小額貸款公司各股東的持股比例應(yīng)當符合的條件

　　（一）主發(fā)起人的持股比例不超過小額貸款公司注冊資本總額的20％；

　?。ǘ┢渌麊蝹€自然人、企業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織及其關(guān)聯(lián)方的持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10％；

　  （三）單個自然人、企業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織的持股比例不得低于小額貸款公司注冊資本總額的5‰。

十三、小額貸款公司的董事長、董事和高級管理人員應(yīng)具備的任職資格條件

　　（一）董事長的任職資格條件：

　　1、符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的任職資格條件；

　　2、無犯罪記錄；

　　3、無不良信用記錄；

　　4、從事銀行業(yè)工作2年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟工作5年以上；

　　5、具備大專以上（含大專）學歷；

    6、具備一定的經(jīng)濟實力、有信用（講誠信）、有一定金融知識、有社會責任感。

    （二）董事的任職資格條件：

　　1、符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的任職資格條件；

　　2、無犯罪記錄；

　　3、無不良信用記錄；

　　4、具備與其履行職責相適應(yīng)的金融知識；

　　5、具備大專以上（含大專）學歷；

　　6、從事相關(guān)經(jīng)濟工作3年以上。

　?。ㄈ┙?jīng)理的任職資格條件：

　　1、符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的任職資格條件；

　　2、無犯罪記錄；

　　3、無不良信用記錄；

　　4、從事銀行業(yè)工作2年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟工作5年以上；

　　5、具備大專以上（含大專）學歷；

十四、設(shè)立小額貸款公司需提交的材料　

    （一）設(shè)立小額貸款公司申請書；

　?。ǘ┕ど绦姓芾頇C關(guān)核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》；

　?。ㄈ┏鲑Y人承諾書。出資人應(yīng)承諾自覺遵守國家、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔風險，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不得借貸資金入股，不得以他人資金入股；

　?。ㄋ模┏鲑Y人協(xié)議書。股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議；

　?。ㄎ澹┛尚行匝芯繄蟾?；

　?。┕菊鲁蹋?/p>

　?。ㄆ撸┓ǘ炠Y機構(gòu)出具的驗資報告；

　?。ò耍M任職高級管理人員名單及任職資格證明材料；

　?。ň牛┕蓶|為企業(yè)法人或其他社會組織的，應(yīng)提供最近3年的經(jīng)有證券從業(yè)資格會計師事務(wù)所出具的審計報告；

　?。ㄊ┞蓭熤薪闄C構(gòu)出具小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見書；

　?。ㄊ唬I業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

　?。ㄊ┕?、消防部門分別對營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；

　?。ㄊ┕病⑷嗣胥y行分別對股東出具的無犯罪記錄和信用記錄證明；

　　（十四）公司內(nèi)部管理制度；

　?。ㄊ澹┦≈行∑髽I(yè)局規(guī)定的其它材料。

十五、小額貸款公司財務(wù)管理適用的法律法規(guī)依據(jù)

    （一）《會計法》

    （二）《金融企業(yè)會計制度》

    （三）《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》（中華人民共和國財政部令第42號）

    （四）《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》（財金〔2008〕28號）

    （五）《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財金〔2008〕53號）  

十六、小額貸款公司解散的條件

　?。ㄒ唬┕菊鲁桃?guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；

    （二）股東會或者股東大會決議解散；

    （三）因公司合并或者分立需要解散；

　?。ㄋ模┮婪ū坏蹁N營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷；

　?。ㄎ澹┤嗣穹ㄔ阂婪ㄓ枰越馍?。

 十七、小額貸款公司破產(chǎn)條件

　?。ㄒ唬┎荒芮鍍?shù)狡趥鶆?wù)，并且資金不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請破產(chǎn)；

　　（二）已解散但未清算或者未清算完畢，依法負有清算責任的機構(gòu)發(fā)現(xiàn)小額貸款公司資金不足以清償債務(wù)，應(yīng)當申請破產(chǎn)。

十八、小額貸款公司年審時應(yīng)提供的資料：

      （一）營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件（加蓋公司印章）；

      （二）資產(chǎn)負債表、損益表（加蓋公司印章）；

      （三）股東、發(fā)起人名稱（姓名）及出資額；

      （四）公司經(jīng)營情況；

      （五）公司年度工作總結(jié)；

      （六）省中小企業(yè)局要求的其它材料。

十九、小額貸款公司經(jīng)營活動禁止的行為

      （一）營運期間抽逃注冊資本；

      （二）擅自設(shè)立分支機構(gòu)；

      （三）未經(jīng)核準擅自變更、終止；

      （四）超出核準登記的經(jīng)營范圍，擅自從事應(yīng)當取得許可證或者其他批準文件方可從事的經(jīng)營活動的違法經(jīng)營行為；

　　  （五）超出核定縣（市、區(qū)）行政區(qū)域從事經(jīng)營活動；

      （六）非法集資或變相集資、吸收或變相吸收公眾存款、違反利率政策等金融違法違規(guī)行為；

      （七）拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查；

      （八）不按照規(guī)定提供報表、報告等文件、資料，提供虛假或隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料；

      （九）未按照規(guī)定進行信息披露；

      （十）其他違反國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、政策規(guī)定及本辦法的違法、違規(guī)行為。