企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在，無(wú)處不在。小貸公司作為類(lèi)金融行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)更大，也正是高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的特性，才吸引眾多資金進(jìn)入這個(gè)行業(yè)。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行、資金緊張的宏觀環(huán)境下，小貸公司逾期貸款急劇上升，欠息不斷增加，已嚴(yán)重影響到行業(yè)的生存與發(fā)展。但我認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，小貸公司從成立之日起就是迎著風(fēng)險(xiǎn)上的。防范風(fēng)險(xiǎn)，特別是防范經(jīng)營(yíng)層的道德風(fēng)險(xiǎn)，是小貸公司最重要的工作內(nèi)容之一。

一、小貸公司的主要風(fēng)險(xiǎn)與防范措施

有發(fā)展就有風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，是“未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。”通常按內(nèi)容分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)等。小貸公司也不例外，既有所有企業(yè)共性的一面，也有其特殊性的一面。小貸公司負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)資金的借出與收回，主要涉及道德風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)的存在是一個(gè)普遍的事實(shí)。雖然在每個(gè)小貸公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度中都有具體的規(guī)定，但風(fēng)險(xiǎn)還是無(wú)法避免，層出不窮。有風(fēng)險(xiǎn)就要有擔(dān)當(dāng)。如何防范、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是每一個(gè)小貸公司都必須面對(duì)的課題。只有堅(jiān)持“風(fēng)險(xiǎn)適度、限度承擔(dān)”和“超前預(yù)警、有效規(guī)避”的原則，事先進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)，建立起公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，才能防患于未然。

為防范人的道德風(fēng)險(xiǎn)，小貸公司必須堅(jiān)持選人與聘人相結(jié)合，既發(fā)揮內(nèi)部員工的相互監(jiān)督作用，傳承集團(tuán)企業(yè)文化，打造廉潔團(tuán)隊(duì)，又要適時(shí)引進(jìn)外部員工，不斷引入新的觀念和新的方法，促進(jìn)公司發(fā)展。作為不參與日常經(jīng)營(yíng)管理的小貸公司董事長(zhǎng)，最重要的是防范經(jīng)營(yíng)層的道德風(fēng)險(xiǎn)。為防范信用風(fēng)險(xiǎn)，必須督促業(yè)務(wù)人員依照規(guī)章進(jìn)行詳盡的貸前調(diào)查，確保貸款企業(yè)的成長(zhǎng)性、現(xiàn)金流的可測(cè)性和防范風(fēng)險(xiǎn)的保證措施，做到風(fēng)險(xiǎn)可測(cè)、可控、可化解。為防范操作風(fēng)險(xiǎn)，必須嚴(yán)格進(jìn)行合規(guī)審查和貸后管理，做到獎(jiǎng)懲掛鉤，責(zé)任追究，使其盡職盡責(zé)，不能貪。

二、徽鹽小貸公司防范風(fēng)險(xiǎn)的主要做法

安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：徽鹽小貸公司）自2011年3月籌建起，就牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，認(rèn)真進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)，力爭(zhēng)將風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受的范圍內(nèi)。

1、分散股權(quán)。徽鹽小貸公司嚴(yán)格按照省金融辦要求，主發(fā)起人股權(quán)比例不超過(guò)35%，跟主發(fā)起人關(guān)聯(lián)企業(yè)的股權(quán)比例15%，確保大股東50%的表決權(quán)。此外，國(guó)有企業(yè)還有15%股權(quán)，能做到步調(diào)一致；民營(yíng)企業(yè)和自然人持有35%股權(quán)。

2、明確職責(zé)。在《公司章程》中明確規(guī)定，董事長(zhǎng)為公司法定代表人?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理崗位職責(zé)由董事會(huì)制定?？偨?jīng)理由董事長(zhǎng)提名，董事會(huì)聘任或者解聘。副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提名，董事會(huì)聘任或者解聘?？偨?jīng)理在行使職權(quán)時(shí)，不得變更股東會(huì)決議和董事會(huì)決議，不得超越授權(quán)范圍。

3、選聘人員。堅(jiān)持內(nèi)部選拔與外部招聘相結(jié)合。在確定對(duì)外公開(kāi)招聘總經(jīng)理、分管風(fēng)控副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)部經(jīng)理、風(fēng)控部經(jīng)理等主要骨干的同時(shí)，選派省公司資金結(jié)算中心業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任分管業(yè)務(wù)副總經(jīng)理，參與到每一筆重大業(yè)務(wù)中去，確保不發(fā)生系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，選派具有多年會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師擔(dān)任財(cái)務(wù)部經(jīng)理，嚴(yán)把資金進(jìn)出關(guān)，防范資金風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)。

4、制定制度。徽鹽小貸公司一屆一次董事會(huì)審議并通過(guò)了《總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則》、《貸款業(yè)務(wù)管理制度》、《風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度》、《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》和《工資預(yù)發(fā)放暫行辦法》，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)伊始就有章可循。經(jīng)營(yíng)層到位后，及時(shí)修訂了徽鹽小貸公司《業(yè)務(wù)管理基本制度》、《貸前調(diào)查制度》、《貸后管理制度》、《風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度》、《責(zé)任追究制度》、《財(cái)務(wù)管理辦法》、《內(nèi)部審計(jì)制度》、《印章管理辦法》、《辦公管理制度》、《人事管理制度》等，并匯編成冊(cè)，印發(fā)各部門(mén)遵照?qǐng)?zhí)行。

5、流程控制。與其他小貸公司一樣，徽鹽小貸公司也有一套科學(xué)可行的風(fēng)險(xiǎn)控制流程。業(yè)務(wù)部重點(diǎn)關(guān)注客戶的現(xiàn)金流和還款能力，抵（質(zhì)）押物是否足額，或擔(dān)保公司、擔(dān)保單位有無(wú)足夠的能力，確保資金風(fēng)險(xiǎn)可控。風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)每筆貸款進(jìn)行實(shí)地調(diào)研，合規(guī)性審查，提出獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理審閱。貸款審查委員會(huì)對(duì)每筆貸款是否發(fā)放進(jìn)行評(píng)議并投票表決，五人投票，至少四票同意才有效，且總經(jīng)理有一票否決權(quán)。單筆貸款金額超過(guò)500萬(wàn)元的，要報(bào)董事長(zhǎng)審核，且董事長(zhǎng)有一票否決權(quán)。

6、績(jī)效掛鉤。為加大催收力度，確保貸款本金全額收回，所有貸款逾期未收回且利息未全部付清的，除延遲兌現(xiàn)外，另按應(yīng)兌現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)的倍數(shù)扣發(fā)績(jī)效工資。原則上，客戶經(jīng)理1倍，部門(mén)經(jīng)理1.2倍，副總經(jīng)理1.5倍，總經(jīng)理2倍。延遲兌現(xiàn)及扣發(fā)績(jī)效工資落實(shí)到每個(gè)責(zé)任人和相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)，后勤部門(mén)按實(shí)際兌現(xiàn)績(jī)效工資占全部績(jī)效工資的比例進(jìn)行同步兌現(xiàn)。

7、責(zé)任追究。在各部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行公司信貸管理基本制度，控制貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，因工作不慎造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，將責(zé)令相關(guān)人員限期追回本息，并根據(jù)最終損失金額，按照《責(zé)任追究制度》的具體規(guī)定扣罰當(dāng)事人一定額度的績(jī)效工資。情節(jié)嚴(yán)重的調(diào)離本崗位，直至辭退、開(kāi)除。觸犯刑法的，公司將依法追究責(zé)任。

三、徽鹽小貸公司防范風(fēng)險(xiǎn)的成效

從三年的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐來(lái)看，徽鹽小貸公司整體運(yùn)行平穩(wěn)，一年一個(gè)臺(tái)階，穩(wěn)步增長(zhǎng)，完全符合預(yù)算要求，達(dá)到了預(yù)期效果。

1、按預(yù)算進(jìn)行，取得了業(yè)績(jī)。2012年7月10日，徽鹽小貸公司試營(yíng)業(yè)。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1861萬(wàn)元、稅前利潤(rùn)1193.5萬(wàn)元。2013年7月增資1億元，全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入8253萬(wàn)元、稅前利潤(rùn)5234萬(wàn)元。2014年利用大股東借款，徽鹽小貸公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，年末在貸余額6.02億元，全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.14億元、利潤(rùn)7403萬(wàn)元，凈資產(chǎn)收益率超過(guò)18%。因經(jīng)濟(jì)下行，銀行抽貸，中小微企業(yè)資金緊張，小貸公司遭遇前所未有的困難，逾期貸款增加，欠息嚴(yán)重。盡管如此，2015年1-6月份，徽鹽小貸公司仍實(shí)現(xiàn)利息收入4965萬(wàn)元、稅前利潤(rùn)2630萬(wàn)元。

2013年9月18日，蕪湖鹽業(yè)小貸公司證照辦理齊備，注冊(cè)資金1億元。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)利息收入470萬(wàn)元、稅前利潤(rùn)247萬(wàn)元。2014年2月增資5000萬(wàn)元、12月又增資5000萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)利息收入2991萬(wàn)元、稅前利潤(rùn)2321萬(wàn)元，利潤(rùn)率77.6%。2015年1-6月實(shí)現(xiàn)利息收入1810萬(wàn)元、稅前利潤(rùn)1503萬(wàn)元，利潤(rùn)率83.04%。蕪湖鹽業(yè)小貸公司雖說(shuō)獨(dú)立核算，但委托徽鹽小貸公司管理。開(kāi)業(yè)三年，兩個(gè)小貸公司解決就業(yè)35人，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入31750萬(wàn)元、稅前利潤(rùn)20532萬(wàn)元，平均利潤(rùn)率61.52%。

2、按流程執(zhí)行，規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)。盡管徽鹽小貸公司逾期貸款不少，但多數(shù)單位抵押物充足，甚至付息正常。至今未起訴，不是因?yàn)樵V訟費(fèi)用較高，訴訟時(shí)間長(zhǎng)，而是爭(zhēng)取貸款企業(yè)在銀行收貸的情況下，積極開(kāi)展自救，走出資金鏈斷裂的泥潭，絕不強(qiáng)行壓貸，絕不雪上加霜，認(rèn)真履行國(guó)企社會(huì)責(zé)任。

大家能看到的是貸款逾期的一面，看不到的是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一面?，F(xiàn)舉三例如下：1、2013年4月，銅陵天正置業(yè)有限公司申請(qǐng)貸款1千萬(wàn)元，用于二期項(xiàng)目啟動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)控制部認(rèn)為，二期拆遷遙遙無(wú)期，企業(yè)資金還款來(lái)源無(wú)法確定；拆遷保證金及項(xiàng)目建設(shè)資金過(guò)大，后續(xù)項(xiàng)目很難啟動(dòng)。董事長(zhǎng)行使了一票否決權(quán)。2014年1月26號(hào)天正置業(yè)公司的法人代表鮑金正因詐騙罪（一房多賣(mài)）被刑事拘留。2、2014年春節(jié)前，安徽省陽(yáng)光半島文化發(fā)展有限公司（下稱(chēng)陽(yáng)光文化）申請(qǐng)貸款1億元。在相關(guān)人員現(xiàn)場(chǎng)勘查、交談、審查資料后，我們立即達(dá)成非巨額資金不能救的共識(shí)。2014年7月3日，陽(yáng)光文化正式破產(chǎn)清算。3、2015年7月，裕森集團(tuán)申請(qǐng)貸款1500萬(wàn)元，用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，因負(fù)債過(guò)多、抵押物不足而拒絕。8月裕森集團(tuán)由于資金鏈斷裂陷入困境，在安徽商界掀起波瀾。

經(jīng)營(yíng)層的道德風(fēng)險(xiǎn)更是難以察覺(jué)，也更加難以防范。2014年5月，蕪湖鹽業(yè)小貸招聘總經(jīng)理，上任不到三個(gè)月，因個(gè)人職業(yè)道德原因，被下屬舉報(bào)而解聘。2015年5月12日，因風(fēng)控把握不嚴(yán)，逾期貸款偏高且清收不力，徽鹽小貸公司免去總經(jīng)理等高管人員，沒(méi)有發(fā)生較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，且在清收方面取得了可喜的成績(jī)。截至2015年8月31日，三個(gè)月收回逾期貸款3660萬(wàn)元、收回欠息339.1萬(wàn)元。這些事例進(jìn)一步體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的積極作用。

在民營(yíng)小貸公司大多偃旗息鼓的今天，國(guó)有小貸公司不斷壯大，與其說(shuō)是經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大的結(jié)果，不如說(shuō)是風(fēng)險(xiǎn)防控的必然。困難時(shí)候，不倒下就是最大的成功！

                                                                                       安徽鹽業(yè)小額貸款有限公司董事長(zhǎng) 許建勝